I denna artikel förklarar vi hur man i Visma Net hanterar anskaffningskostnader kopplat till varuinköp.
Många gånger tillkommer det extra kostnader för att få hem sina varor. Dessa kostnader kan till exempel vara frakt och tullavgifter. För att allokera sådana kostnader på sina produkter måste man ställa in leverantören som skickar fakturor sådana fakturor är vald för anskaffningskostnader.
På fliken Allmän information på leverantörskortet är inställningen Leverantör för anskaffningskostnad tillgänglig och ska då vara aktiv. Leverantören som fakturerar behöver inte nödvändigtvis vara leverantör som varorna köps ifrån.
För att kunna registrera sådana kostnader måste du använda Koder för anskaffningskostnad. Dessa skapas via Logistik - Inköp - Inställningar - Inställningar - koder anskaffningskostnad (PO2020PL).
Tillämpningsmetod definierar det sätt på vilket anskaffningskostnaden läggs till, antingen via leverantörsreskontra eller vid en leverans.
- Välj alternativet från båda.
Allokeringsmetod innebär valet av hur anskaffningskostnaderna ska fördelas på de köpta föremålen. Det vill säga hur kostnaden ska fördelas på de olika posterna.
De tillgängliga alternativen är: per kvantitet, per kostnad, per vikt, per volym och Ingen. Vi rekommenderar att du använder alternativen per kvantitet eller per kostnad.
Per kvantitet: Anskaffningskostnader fördelas på de köpta artiklarna baserat på mängden av de olika artiklarna. Antalet inköpta lagerartiklar divideras i beräkningen med det totala antalet inköpta lagerartiklar för att få den procentsats som används för landningen av anskaffningskostnaderna.
Per kostnad: Anskaffningskostnader fördelas på de köpta föremålen baserat på kostnaden för de olika föremålen. Kostnaden för de inköpta lagervarorna divideras i beräkningen med den totala kostnaden för de köpta lagervarorna för att få den procentsats som används för fördelningen av landkostnaderna.
Per volym: Anskaffningskostnader fördelas på de inköpte artiklarna baserat på voylmen för de olika artiklarna. Volymen för de inköpta artiklarna divideras i beräkningen med totala volymen för inköpta lagerförda artiklar för att få procenten som används för fördelningen av anskaffningskostnaderna.
Valet Ingen innebär att kostnaden inte läggs till som självkostnadspris på artikeln. I detta fall bokförs endast leverantörsfakturan. I de övriga fallen bokförs leverantörsfakturan samtidigt som kostnaden läggs till som ett lagervärde på artikeln. Detta alternativ används vanligtvis då inte.
Hantera leverantörsfaktura
I detta exempel har vi tagit emot en leverantörsfaktura från Postnord avseende frakt kopplat till ett antal telefoner vi beställt. Den kostnaden vi blivit fakturerade ska vi nu tilldela berörande produkter.
Frakten vi ska betala är på 1500 sek.
Steg 1: Gå nu till fliken som heter Anskaffningskostnad. Denna blir enbart exponerad om vi markerat leverantören för anskaffningskostnad. Välj koden för anskaffningskostnad som ska användas (FRAKT i detta exempel) och skriv sedan i beloppet (1500) och välj inleveransnr.
På knappen Delad anskaffningskostnad går det att lägga till fler inleveranser från samma eller olika inköpsordrar. Det går vidare på själva raden för anskaffningskostnaden välja en enskild produkt från en specifik inleverans. Totalbeloppet som fakturerats kan med andra ord splittas på flera inleveranser och då artiklar.
När vi lagt till anskaffningskostnad läggs det automatiskt till en ny rad. Ta därför bort den ursprungliga raden på fakturan så det inte blir dubbelt.
Frisläpp fakturan och den blir klar för betalning.
Kontering anskaffningskostnad
De verifikat som skapas när vi frisläpper leverantörsfakturan kan du läsa mer om här. Det sker olika konteringar beroende på om varorna som vi vill allokera frakt på finns kvar på lager eller inte.