Denna artikel förklarar hur konto 2996 används i Visma Net för att hantera inleveranser från inköpsorder innan de matchas mot en leveranstörsfaktura.
Förståelse av konto 2996 i Visma Net
I Visma Net används konto 2996 för att hantera inleveranser från inköpsorder innan de matchas mot en leverantörsfaktura. Detta konto fungerar som en temporär balans för att säkerställa att kostnader bokförs korrekt i samband med inköp och mottagande av varor.
Konton som nämns i denna artikel är standardkonton i en Visma Net uppsättning och kan skilja från företag till företag beroende på hur systemet har konfigurerats.
Hur fungerar konto 2996?
-
Inleverans från inköpsorder
När en inleverans registreras i Visma Net bokförs värdet av inleveransen upp mot konto 2996 och 1410. Detta innebär att företaget har mottagit varor men ännu inte har en motsvarande leverantörsfaktura som är matchat mot inköpet. -
Matchning mot leverantörsfaktura
När leverantörsfakturan anländer och matchas mot den tidigare registrerade inleveransen bokas beloppet bort från konto 2996. Detta innebär att varukostnaden flyttas till rätt konto och att skulden till leverantören blir korrekt bokförd.
Avvikelse i pris på inleverans och faktura
Om det skiljer sig i vad man levererade in en produkt till och vad leverantörsfakturan har för pris kommer denna prisavvikelse automatiskt att bokas på ett korrekt sätt vad gäller 2996.
Saldo på konto 2996 – vad betyder det?
Om det finns ett saldo kvar på konto 2996 betyder det att:
- Det finns inleveranser som ännu inte har matchats mot en leverantörsfaktura.
- Det kan ha skett en manuell bokföring mot konto 2996 som är felaktig.
Vanliga fel och hur de undviks
Ett vanligt fel är att en leverantörsfaktura bokförs direkt mot ett kostnadskonto istället för att matchas mot en inleverans. Detta leder till att saldo kvarstår på konto 2996 vilket kan ge en felaktig bild av företagets ekonomiska ställning.
Så här undviker du detta:
- Säkerställ att leverantörsfakturor alltid matchas mot inleveranser när det finns en koppling till en inköpsorder.
- Kontrollera regelbundet saldo på konto 2996 för att identifiera eventuella avvikelser.
- Rätta manuella bokningar om något har bokförts felaktigt mot konto 2996.
Genom att förstå och hantera konto 2996 korrekt kan du säkerställa en mer exakt bokföring och undvika fel som kan påverka företagets ekonomiska rapportering.
Rapporter för avstämning 2996
De rapporter som kan användas för att göra avstämning mot 2996 är Periodiseringsöversikt inleveranser (PO630500), Periodiseringsdetaljer inleveranser (PO631000) och Historik periodiseringsöversikt över inleveranser (PO63050S).